Con respecto a los contribuyentes individuales, la División de Investigación Criminal (CID) del IRS está encargada de investigar a las personas que han cometido delitos fiscales federales, reunir pruebas y remitir a esas personas al Departamento de Justicia - División de Impuestos para su enjuiciamiento. El CID recibe consejos de una variedad de fuentes, incluidas referencias civiles (cuando los oficiales de ingresos o agentes detectan fraude), denunciantes, artículos de periódicos locales y otras agencias de aplicación de la ley.
A diferencia de las divisiones civiles del IRS, una oferta para pagar el impuesto adeuda no disuadirá la investigación de un agente especial. El objetivo general del CID es promover el cumplimiento voluntario entre los contribuyentes al enjuiciar y castigar a las personas que han cometido actos indebidos. Los agentes especiales no están limitados por límites de tiempo a su investigación y tienen una variedad de recursos disponibles para recopilar información para el enjuiciamiento. Durante una investigación criminal, los agentes especiales intentan reunir la mayor cantidad de información posible sobre el objetivo de sus investigaciones. Siga el enlace a continuación para obtener más información sobre las tácticas CID.
Si ha sido contactado por el CID y tiene preguntas, por favor comuníquese con nuestra oficina de San Diego .
Para obtener más información, consulte:
- Página principal de Defensa Fiscal Penal
- Visita de un agente especial del IRS
- ¿Es usted un objetivo de investigación criminal?
- Acerca de las investigaciones criminales del IRS
- Métodos del IRS para probar el fraude fiscal y la evasión fiscal
- Abogado fiscal penal contra abogados defensores de cuello blanco
- Tácticas de la División de Investigación Criminal
- Delitos Fiscales
- Delitos fiscales: perjurio