En las oficinas de impuestos de RJS LAW ubicadas en el condado de Orange y San Diego, no solo nos ocupamos de los problemas de impuestos civiles, sino que también ayudamos a los clientes que enfrentan auditorías fiscales penales y posibles penas de cárcel. Las auditorías y los cargos de CriminalTax se están volviendo más comunes a medida que la Junta de Ecualización del Estado de California toma medidas enérgicas e investiga la evasión de impuestos.

Por ejemplo, en los últimos años, el propietario de una empresa de software fue arrestado por no remitir el impuesto a las ventas que cobró su empresa entre 2004 y 2011. El contribuyente había sido investigado durante varios años y fue acusado de robo cuando Se descubrió que había falsificado documentos fiscales y se había embolsado 1.4 millones de dólares en impuestos.

Desencadenantes de las auditorías de impuestos penales y de ventas

Los siguientes actos se consideran señales de alerta para que la Junta de Ecualización (BOE) investigue empresas por evasión de impuestos sobre las ventas:

• Un cliente informa que la empresa no usó una caja registradora para registrar una compra y / o no emitió un recibo por la venta.
• Un empleado informa que la empresa no informó todos los impuestos sobre las ventas recaudados
• La empresa no se ha registrado en un estado en el que tenga un "nexo" (una conexión, como una ubicación física en ese estado, empleados que trabajan o solicitan negocios allí, etc.)
• La empresa anuncia a precios muy por debajo de sus competidores para los mismos productos o productos comparables.
• La empresa reporta una gran cantidad de ventas exentas
• La empresa se retrasa constantemente en la declaración y el pago de impuestos sobre las ventas.
• Faltan horarios o información de respaldo en las declaraciones de impuestos de la empresa
• El Formulario 8027 de un restaurante, Declaración de información anual del empleador sobre los ingresos por propinas y las propinas asignadas cae por debajo del 8% (activación del IRS)
• La empresa o su propietario fue auditada recientemente por la BOE o la IRS y se descubrió una deficiencia (esto se conoce comúnmente como una auditoría fiscal de evaluación "a cuestas")

En California, las empresas que no cumplen con las normas le han costado al estado aproximadamente $ 2 mil millones. Con el fin de recaudar ingresos estatales muy necesarios y proteger a las empresas honestas de estar sujetas a una desventaja competitiva, la BOE envió recientemente cartas a casi 6,000 propietarios de empresas de California en códigos postales selectos, informándoles que deben esperar una visita en persona de uno de los numerosos equipos de Programas de Alcance y Cumplimiento a Nivel Estatal (SCOP).

Consecuencias potenciales de las investigaciones de impuestos sobre las ventas

Los resultados de una auditoría de la Junta de Igualación van mucho más allá de los resultados de BOE. Lo más probable es que también desencadene una auditoría del IRS. El estado puede compartir sus hallazgos con el IRS, y es probable que una empresa se enfrente a impuestos y multas adicionales según la auditoría de BOE.

Pérdida de licencia comercial. El mayor problema que enfrentan los dueños de negocios es que si se descubre que deben impuestos atrasados, pueden perder su licencia comercial. Las licencias comerciales no se pueden obtener ni renovar en California si el propietario no está al día con sus impuestos. Ha habido casos en los que el propietario de una empresa que no había presentado o pagado el impuesto sobre las ventas durante un período prolongado fue arrestado por operar sin una licencia.

Penalidades criminales. El no informar y pagar intencionalmente los impuestos sobre las ventas que ha cobrado es un delito menor, pero la evasión de $ 10,000 o más puede ser acusada como delito grave. En todos los casos, el incumplimiento de las reglas y regulaciones del impuesto sobre las ventas puede someterlo a altas tasas de interés sobre el monto adeudado, multas por robo y, lo más importante, la cárcel.

La Junta Estatal de Igualación ha sido muy agresiva en sus esfuerzos por recaudar impuestos sobre las ventas en mora. Si se enfrenta a una auditoría o investigación con la BOE, contact LEY RJS inmediatamente. Contamos con oficinas convenientes en Los Ángeles, Irvine y San Diego, y una amplia experiencia en investigaciones, auditorías y apelaciones de impuestos penales. Llámanos hoy al (619) 595-1655 para una consulta gratuita de 30 minutos.

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Esta publicación de blog no pretende ser un consejo legal y debe considerarse solo información general. Si tiene preguntas relacionadas con impuestos o negocios o si ha recibido algún tipo de notificación del IRS o de la Junta de Impuestos de Franquicias de California, contact los profesionales de impuestos de RJS LAW hoy.

Nuestro equipo se mantiene actualizado constantemente sobre los últimos problemas fiscales y podemos ayudarlo a clasificar sus opciones. Tenemos oficinas convenientes en el condado de Orange y San Diego y podemos ayudarlo. Para una consulta gratuita, llámenos al (619) 595-1655.