Los registros de transacciones de divisas (CTR) y los informes de actividades sospechosas (SAR) son formularios de informes financieros que rastrean la actividad en el sistema financiero con fines de investigación y ejecución penales. El Servicio de Impuestos Internos (IRS, por sus siglas en inglés) tiene acceso a dichos recursos para fines del impuesto sobre la renta civil del Título 26. Fink, Faris R., Memorando de servicios y cumplimiento operativo